Idufirmade pakutavad aktsiaoptsioonid, eriti tehnoloogiamaailmas, on teatavasti teinud mõned õnnelikud töötajad väga rikkaks.

lõbusad mängud väikestele täiskasvanute gruppidele

Teatud vanuses inimesed mäletavad muidugi 1990. aastate dot-com-i buumi ja kõiki miljonäre, kes tekkisid tänu aktsiaoptsioonidele. Viimase aja tähelepanuväärseimate näidete hulgas on Tesla, mille asutas nüüdseks miljardär Elon Musk. Nagu paljud teised tehnoloogiavaldkonna ettevõtted, pakub Tesla kompensatsioonipakettide osana aktsiaoptsioone. Kuid kallite elektrisõidukite valmistaja puhul pakutakse võimalusi kõik töötajad, mitte ainult juhid või juhid. Ja millal Tesla aktsiad hind tõusis hüppeliselt 2020. aastal enam kui 200 protsenti , tekkis järsku täiesti uus rühm 'Tesla miljonärid'.

Peab olema kena, eks? Reaalsus on see, et aktsiaoptsioone ei paku ainult idufirmad. Neid programme pakutakse erinevates tööstusharudes, sealhulgas tootmises, rahanduses ja ehituses. Hästi hallatuna võivad töötajate aktsiaoptsioonid (ESO) olla uskumatult tulus hüvitise vorm.

Kõige elementaarsemal tasemel annavad seda tüüpi optsioonid töötajatele võimaluse osta ettevõtte aktsiaid teatud hinnaga; muudel juhtudel antakse varud töötajatele osana nende üldisest töötasust. Lisaks on töötajatel üldjuhul võimalik neid aktsiaid müüa pakkumispakkumise ajal, kui ettevõte on veel eraõiguslik või pärast börsile minekut – see samm on muidugi väärtus vaid juhul, kui ettevõtte aktsia turuhind on suurem kui selle aktsia eest makstud hind.

Kuid mida peaksite teadma ettevõtte aktsiate ostmise ja müümise kohta (tuntud ka kui oma võimaluste kasutamine), et ohutult ja tõhusalt kasutada seda potentsiaalselt väärtuslikku töötajate hüvitist?

Tunnistades ette, et see on eriti keeruline teema, on siin mõned olulised kaalutlused Optas Capitali asutajatelt Meghan Raileylt ja Fritz Glasserilt, kes on spetsialiseerunud üksikisikute suunamisele aktsiaoptsioonide tõhusa haldamise kaudu.

Seotud üksused

Töötage välja oma aktsiaoptsioonide jaoks investeerimisstrateegia

Võib-olla on üks olulisemaid samme töötajate aktsiaoptsioonide osas nende jaoks üldise investeerimisstrateegia väljatöötamine, mitte selle tiivutamine. Eelkõige küsige endalt seda pingutust tehes: kui palju raha olete nõus nende aktsiaoptsioonide ostmisega riskima?

'Oletame, et kaotate kogu raha, ' ütleb Glasser. 'Kui palju võite kaotada ja mitte mõjutada oma elustiili ega mõjutada ennast psühholoogiliselt?'

Alustage oma võimaluste kogukulu arvutamisest ja võrrelge seda rahasummaga, mis teil on käepärast ja olete nõus halvima stsenaariumi korral kaotama, ütleb Glasser. Kui teil pole rahalisi vahendeid, kuid soovite siiski oma võimalusi kasutada, rääkige finantsnõustajaga mõne loova lahenduse kohta, mis võivad saadaolevad olla.

Saate aru maksumõjudest

Samuti on oluline selgeks teha maksud, mis võivad teile töötajate aktsiaoptsioonide kasutamisel kehtida. Selle probleemi täielikuks mõistmiseks peate täpselt teadma, mis tüüpi aktsiaid teil on.

Ettevõtted pakuvad kahte tüüpi aktsiaoptsioone – mittekvalifitseeritud aktsiaoptsioone (NQSO-sid), mis on laiemalt levinud, ja ergutavaid aktsiaoptsioone (ISO-d), millel on mõningad maksueelised, kuid mis on ka keerukamad. Enne töötajate aktsiaoptsioonidega seotud otsuste või meetmete võtmist uurige täpselt, millisesse leeri te langete.

kuidas kuuma õliga töötlemist rakendada

Näiteks, nagu Forbes selgitab , ISO-d kvalifitseeruvad IRS-i maksustamisele. See hõlmab sotsiaalkindlustuse, Medicare'i või kinnipeetavate maksude mittekohustust. Loomulikult on selle maksu erikohtlemise kvalifitseerumisega seotud mõned kriteeriumid, sealhulgas ISO-d antakse ainult töötajatele, mitte muu hulgas direktoritele, konsultantidele ega töövõtjatele. Lisaks sellele, et töötajale jääks pärast ettevõttest lahkumist kehtima ISO maksusoodustused, tuleb ISO kasutada või müüa kolme kuu jooksul ettevõttest lahkumise kuupäevast arvates. ISO-de kasutamine võib aga käivitada nn alternatiivse miinimummaksu (AMT), seega pidage küsimuste korral kindlasti nõu maksuspetsialistiga.

Teisest küljest maksate NQSO-de teostamisel makse ja tehingust teatatakse teie IRS-i vormil W-2. Optsioonide kasutamisel maksate tavalist tulumaksu ja aktsiate müümisel kapitalikasumit, ütleb Investopedia . Täpne valem maksusumma määramiseks, millelt maksate, on mõnevõrra üksikasjalik, nii et soovite kaasata professionaali, kes juhendab teid põhipunktid.

Töötajate aktsiaoptsioonide ja maksude osas on siinkohal oluline väljavõte: mõistke, millised on teie aktsiatüübi maksumõjud.

'Maksustrateegia omamine on oluline,' selgitab Railey. 'Kõige lihtsam on varakult planeerida, sest valikuid on nii palju ja inimesed on maksumõjudest šokeeritud.'

Kui te pole kindel, ärge arvake – küsige professionaalilt teavet

Kui tegemist on investeerimine ja kuidas käsitleda aktsiaoptsioone ja nende keerukust, on parem karta kui kahetseda. Kui teil on protsessi mõne elemendi kohta küsimusi, on kõige parem leida professionaal, kes saab aidata.

'Te peate tõesti küsitlema ja leidma pädeva raamatupidaja,' soovitab Railey. 'Tihti tulevad parimad soovitused, võib-olla kolleegilt või juhilt, kellel on kogemusi sedalaadi maksudeklaratsiooni esitamisel.'

Töötajate varude ostuplaanid

ISO-de ja NQSO-dega mitteseotud ettevõtted pakuvad töötajate aktsiaostuplaani (ESPP). Need programmid on palju lihtsamad ja võivad samuti osutuda väärtuslikuks.

ESPP osana võivad töötajad osta ettevõtte aktsiaid soodushinnaga; selleks tehakse teie palgast mahaarvamisi igal palgaperioodil (teie palgast plaani panustamiseks võetava summa määrate ESPP-ga liitumisel ise).

Need mahaarvamised jäetakse kõrvale ja neil lastakse koguneda või koguneda kuni eelnevalt kindlaksmääratud varude ostukuupäevani. Ostupäeval kasutatakse kogunenud raha ettevõtte aktsiate ostmiseks.

Seda tüüpi programmi ilu seisneb selles, et aktsiad tehakse teile kui ettevõtte töötajale kättesaadavaks soodushinnaga. Mõnel juhul võib allahindlus olla üsna märkimisväärne - sama suur kui 15 protsenti alla turuväärtuse.

kas saate maguskartuli mikrolaineahjus küpsetada

'Julgustame inimesi alati seda tüüpi plaanidesse registreeruma, kui neil on võimalus,' selgitab Railey. 'Eeldades, et aktsia on oskus hinnata aja jooksul , on allahindlus sisuliselt ettevõtte lisakompensatsioon.'

Investopedia sõnul piirab IRS ESPP ostude kogusummat 25 000 dollarini kalendriaastas.

parim sünnipäevakingitus värskele emale

Seda konkreetset tüüpi aktsiate pealt ei pea maksta mingeid makse – kuni selle müümiseni. Kui ESPP aktsiat müüakse, maksustatakse teie tööandja poolt algselt aktsiahinnalt tehtud allahindlust tavatuluna, ütleb Investopedia. Lisaks maksustatakse kõik sellest hinnast suuremad ja suuremad tulud kehtiva kapitalikasvu määra alusel.

Vaatamata ilmsetele eelistele ei registreeri töötajad sageli ESPP pakkumisi, sest seda tüüpi programmid kaovad uuele töökohale sisenemise segamisel. Kuigi mõõn võib sellel rindel muutuda. 2021. aasta seisuga riikliku töötajate omandi keskuse andmetel , seal on umbes 6600 töötaja aktsiate omamise programmi, mis hõlmavad enam kui 14 miljonit osalejat. Alates 21. sajandi algusest on seda tüüpi aktsiaplaanide koguarv vähenenud, kuid osalejate arv suurenenud. Umbes 11 miljonit neist osalejatest ostavad oma tööandja aktsiaid töötajate aktsiate ostuplaanide kaudu.

Kui teil on juurdepääs ESPP-le ja teil oli registreerumisel raskusi, soovitab Railey tugineda sellele eelisele ja osta nii palju allahinnatud aktsiaid kui lubatud – kuigi Investopedia soovitab veenduda, et teie üldine investeeringute portfell on tasakaalus ja seda teete. ei tohi üheski ettevõttes olla rohkem kui 10–15 protsenti (ennast majanduslanguse eest kaitsmiseks).

Glasser pakub sarnast hoiatust, soovitades teil aktsiaostuprogrammis osalemise üle otsustamisel arvestada ettevõtte väljavaadetega.

'Kui te arvate, et ettevõttel ei lähe hästi, võite kaaluda mitte osalemist,' selgitab ta. „Aga kui teile pakutakse ESPP-d, tehke jaatav otsus mitte osaleda või osaleda. Te ei tohiks lihtsalt mitte osaleda, sest te ei tea, mida teha.